Jak sestavit osobní rozvahu
Osobní rozvaha zachycuje hodnotu vašich aktiv a dluhů ke zvolenému datu. Když dluhy odečtete od aktiv, dostanete své čisté jmění. Pokud si necháte i jednotlivé položky, ze kterých celková částka vychází, uvidíte při příští kontrole, co se změnilo.
1. Ke každému zůstatku uveďte datum
Zvolte datum, ke kterému má rozvaha platit. U každého účtu zapište jeho název a zůstatek spolu s datem uvedeným na výpisu. Pokud čísla od některého poskytovatele platí k dřívějšímu dni, nechte toto datum viditelné.
2. Ke každé částce uložte zdroj
U investičního účtu si poznamenejte, ze kterého výpisu jste vycházeli. U auta potřebujete odhad prodejní ceny, proto si zapište, z jakého ceníku nebo inzerátu odhad pochází. Poznámky o zdrojích ukládejte spolu s rozvahou, abyste příští měsíc mohli postupovat stejně.
Každé aktivum zapište jen jednou. Pokud máte dlouhodobý investiční produkt (DIP) zapsaný jako jednu celkovou částku, jsou v ní jeho investice už zahrnuté. U účtu v cizí měně si ponechte původní měnu a poznamenejte si kurz, kterým jste zůstatek přepočetli na koruny.
3. Přidejte dluhy a spočítejte výsledek
Zapište nesplacený zůstatek každého úvěru a pak odečtěte dluhy celkem od aktiv celkem. Tento smyšlený příklad ukazuje dva měsíční záznamy v korunách:
| Rozvaha | 31. srpna | 30. září |
|---|---|---|
| Aktiva celkem | 2 000 000 Kč | 2 040 000 Kč |
| Dluhy celkem | 400 000 Kč | 390 000 Kč |
| Čisté jmění | 1 600 000 Kč | 1 650 000 Kč |
Čísla nezahrnují náklady na prodej ani daně. Při ukládání rozvahy si ponechte obě verze s datem.
4. Zkontrolujte položky, které za změnou stojí
Čisté jmění v příkladu vzrostlo o 50 000 Kč. Projděte jednotlivé zůstatky a zjistěte, odkud změna pochází. Poznamenejte si převody a případné upravené odhady.
Sumio spočítá čisté jmění z aktiv a pasiv, která zadáte, a jejich hodnoty v čase zobrazuje v grafu. Při příští kontrole porovnejte zadané zůstatky s posledními výpisy a aktualizujte částky, které musíte zadávat sami.
